Простая финмодель производственного проекта

Кому подойдёт эта финансовая модель

Модель ориентирована на пользователей, которым требуется быстро оценить экономику инвестиционного проекта без построения сложной финансовой модели.

Она может быть полезна:

• для предварительной оценки экономической эффективности идеи;
• для подготовки базового финансового обоснования;
• для быстрой укрупнённой оценки инвестиционных инициатив;
• для предварительного расчёта финансовых показателей инвестиционных проектов.

Основные преимущества

• Gростая структура — понятное разделение листов ввода данных, расчётов и результатов;
• Быстрая настройка — минимальный набор исходных параметров;
• Универсальность применения — модель может использоваться для различных производственных проектов;
• Прозрачность расчётов — все формулы доступны для просмотра и анализа;
• Удобство адаптации — модель легко модифицировать под особенности конкретного проекта.

Структура Excel-файла

Файл разделен на три функциональных блока, каждый из которых вынесен на отдельный лист:

1. Исходные_данные — ввод основных допущений и параметров проекта.
2. Расчет — выполнение всех расчётов, формирование помесячных прогнозов.
3. Результат — итоговые показатели и проверки модели.

Лист «Исходные_данные»

Для удобства пользователя в модели реализована цветовая индикация ячеек:

• Оранжевый фон: ячейки для ручного ввода данных.
• Зеленый шрифт: ссылки на данные с других листов.
• Обычный черный шрифт: расчетные формулы (изменять не рекомендуется).

На данном листе пользователь вводит все ключевые параметры проекта.

Здесь задаются:

• дата начала проекта;
• параметры инфляции;
• исходные допущения для расчетов;
• производственные и ценовые параметры.

Лист выполняет роль центрального блока допущений модели. Все расчетные листы используют данные, введенные здесь.

[metaslider id=»2190″]

Лист «Расчет»

Этот лист содержит основные вычисления модели.

Здесь формируются:

• календарь проекта по месяцам;
• динамика производства;
• расчет выручки;
• расчет НДС;
• промежуточные финансовые показатели.

Расчеты выполняются по месяцам в течение всего горизонта планирования (60 месяцев).

[metaslider id=2197]

Лист «Результат»

На этом листе представлены итоговые показатели проекта.

Он содержит сводную таблицу ключевых результатов, включая:

• потребность в финансировании;
• структуру инвестиций;
• производственные показатели;
• финансовые результаты.

Данный лист предназначен для быстрого анализа эффективности проекта.

Ограничения и допущения модели

• Горизонт планирования — 60 месяцев (5 лет).
• Инфляция — задаётся по годам и применяется один раз в год в начале года.
• Выход на плановую мощность — задаётся единым графиком для всего выпуска (в процентах от целевого объёма).
• Цены на продукцию — индексируются на инфляцию, но не меняются в зависимости от объёмов или рыночной конъюнктуры.
• Рентабельность продукции — фиксирована в процентах от выручки, что предполагает пропорциональность переменных затрат.
• Амортизация — начисляется линейным методом с момента ввода объекта в эксплуатацию (нормы задаются на листе допущений).
• Кредит — предоставляется в пределах льготного периода, проценты начисляются ежемесячно, погашение — аннуитетными платежами после окончания льготного периода.
• Оборотный капитал — в модели не учитывается (запасы, дебиторская и кредиторская задолженность приняты равными нулю).
• Налоги — НДС уплачивается в бюджет ежемесячно с учётом возмещения; налог на прибыль — нарастающим итогом с помесячной уплатой.

Частые вопросы

Нужно ли обладать навыками финансового моделирования?

Нет. Модель разработана таким образом, что пользователю необходимо вводить данные только на листе «Исходные_данные». Все расчёты выполняются автоматически.

Можно ли изменять формулы модели?

Файл не содержит ограничений на редактирование. Пользователь может при необходимости адаптировать модель под особенности конкретного проекта.

Для каких проектов подходит модель?

Модель ориентирована на производственные инвестиционные проекты. Она может использоваться для предварительной оценки проектов в различных отраслях.

Можно ли использовать модель для привлечения инвестиций или кредита?

Модель предназначена для предварительного анализа проекта. Для подготовки инвестиционного меморандума или банковского финансирования обычно требуется более детализированная финансовая модель.